Возврат за детский сад

Оплата дошкольного учреждения и получение компенсаций регламентируется Федеральным законом № 273 «Об образовании в Российской Федерации». В этом законе установлена так называемая средняя величина родительской платы. Она отличается в зависимости от региона.

Больше всего платят родители в Амурской области и Ханты Мансийском Автономном округе (более 4 тысяч), а меньше всего — в Челябинской и Ростовской областях (менее 2 тысяч).

На что расходуются эти деньги? Это и зарплата сотрудников садика, и питание, и ремонт помещений, а также обеспечение мебелью, образовательными материалами и т.д. Бюджетные учреждения могут за счет федеральных средств и платных кружков возместить только часть расходов, за все остальное платят родители.

Департамент образования городской или местной администрации устанавливает фиксированную плату за день содержания в детском саду. Разумеется, это касается муниципальных учреждений, у частных свой прайс. В отдельных регионах предоставляются скидки детям военнослужащих, из многодетных или неполных семей.

Кому положена компенсация?

Компенсацию за садик получают родители (или опекуны), у которых есть один или несколько детей, посещающих детсад. Количество детей роли не играет (если семья не многодетная, для некоторых регионов), важна «очередность» ребенка в семье. Выплата за детсад начисляется в следующем процентном соотношении:

• за первого ребенка — 20%;
• за второго ребенка — 50%;
• за третьего и так далее — 70%.

Компенсацию за детский сад получает тот родитель, на которого оформлено возмещение. Не имеет значения, кто из них вносит оплату по квитанциям.

При этом в разных регионах предусмотрены свои повышающие коэффициенты. Например, если родители — инвалиды или ликвидаторы аварии в Чернобыле, за первого ребенка они могут получать выплату не 20, а 50%. Есть регионы, в которых на дополнительную компенсацию могут рассчитывать матери или отцы-одиночки.

Кто не может получать компенсацию?

Однако есть отдельные категории граждан, которым компенсационные выплаты за детсад не положены. Например, за некоторых детей платит государство, они посещают садик бесплатно: дети-инвалиды, дети-сироты, больные туберкулезом дети. И компенсация за детский сад в этом случае не выплачивается.

Во многих муниципальных детсадах есть социальные места. Они предназначены для детей из малоимущих семей. Правда, это место сложно получить.

Потребуется собрать внушительный пакет документов, чтобы подтвердить низкий доход родителей. Причем социальное место дается только на год, а потом документы нужно подавать заново. За таких детей тоже платит государство, и компенсация не положена.

Кроме того, ФЗ № 273 устанавливает необходимость выплаты компенсации в зависимости от МРОТ. Если доход на одного человека в семье больше 1,5 МРОТ, то в компенсации за детский сад будет отказано.

Как оформить выплату компенсации?

Сейчас у родителей есть три варианта оформления компенсации — можно подать документы лично в садик, через МФЦ или Госуслуги. При личном обращении понадобятся не только оригиналы, но и копии документов.

Список необходимых документов

Для того чтобы получать выплату компенсации за детсад, нужно собрать следующие документы:

1. Паспорта родителей.
2. Свидетельства о рождении детей.
3. При несовпадении фамилий у родителя и ребенка — свидетельство о браке или разводе.
4. Реквизиты банковского счета.
5. Для регионов с повышающим коэффициентом — удостоверение многодетной матери, справка об инвалидности и т.д.

Обратите внимание! Справки о доходах требуются не всегда. А единого образца заявления нет, его вам выдадут в самом садике. Подписывая его, вы обязуетесь сообщать изменения в ваших персональных данных.

Например, если вы выходите замуж и меняете фамилию, об этом нужно сразу сообщить в бухгалтерию. Также не забывайте извещать бухгалтера об изменении счета, чтобы выплата на ребенка не «потерялась».

Когда компенсация за детский сад поступает на счет?

Компенсация за детский сад приходит, при своевременной оплате всех квитанций, раз в 3 месяца. Первую выплату родители обычно получают в месяц, следующий за подачей документов, поскольку примерно 2 месяца занимает процедура оформления выплат за детсад на ребенка.

Порядок выплаты устанавливается в каждом регионе отдельно. Но обычно компенсация приходит на счет не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Бухгалтерия детского сада переводит деньги самостоятельно.

Уже 10-го числа они должны сдать отчет в администрацию города. Муниципалитет отчитывается перед областью 12-го, область — перед федеральным агентством 15-го числа. Таким образом, все сроки четко регламентированы, и никаких задержек быть не должно.

Но если они возникают, вы можете отправить запрос в Департамент образования и уточнить, по какой причине вам не начисляется компенсация за садик ребенка.

Источники:

Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажите. Вам не придётся изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самим.

Законодательные нормы

Право семьи на возмещение родительской платы закреплено законодательно. Ст. 65 (п.5) ФЗ №273 «Об образовании в РФ» говорит о том, что при оказании услуг по присмотру и уходу за детьми в дошкольном образовательном учреждении устанавливается плата.

Определены категории семей, которые могут бесплатно пользоваться муниципальным садиком:

1. Дети инвалиды.
2. Сироты.
3. С туберкулезной интоксикацией.

Остальные граждане имеют право возвратить часть потраченных денег. Величина льготы зависит от уровня доходов и социального статуса семьи.
П. 5 статьи определяет минимальные суммы выплат. Они зависят от размера родительской платы:

• За первого ребенка – 20%;
• За второго ребенка – 50%;
• Для последующих – 70%.

Для расчета принимаются только несовершеннолетние дети, т. е. если старшему уже исполнилось 18 лет, оформить компенсацию можно только в размере 20%.

Размер, критерии отнесения граждан к категории нуждающихся, определяются местными властями. Сумма зависит от величины МРОТ. Они же устанавливают порядок обращения за выплатами. Финансирование осуществляется субъектами РФ.

Дополнительные критерии

Узнать о наличии дополнительных компенсаций для конкретного региона можно через социальную службу или местные органы власти.

Могут быть установлены следующие выплаты:

• При наличии 3 и более детей, предоставляется скидка до 50%.
• Дополнительную льготу имеют работники д/сада, они оплачивают половину суммы, даже если у них один несовершеннолетний и т. д.
• Скидки для матерей-одиночек.
• Регионы, которые испытывают недостаток дошкольных учреждений, могут выплачивать компенсации за не предоставление места в садике. Например, Самара, Ярославль, Томск.

Если дошкольное учреждение находится на балансе отдельной отрасли, учредитель может определять свои критерии выплаты возмещения. Например, для семей военнослужащих установлена фиксированная оплата 70–100 руб./ день.

Расчет величины компенсации

Размер платы определяется исходя из количества дней, сколько несовершеннолетний фактически находился в саду. Расчет делают работники финансового отдела, родители смогут самостоятельно проконтролировать начисление.

Формулы расчета компенсации:

• Общая величина оплаты / Количество рабочих дней = Среднедневная оплата.
• Среднедневная оплата * Число дней, сколько раз ребенок посещал садик = Сумма фактического платежа.
• Сумма фактического платежа * Коэффициент = Величина льготы.

Общая плата за детский сад для населенного пункта рассчитывается Департаментом образования при администрации.

Общая сумма оплаты составляет 1500 руб./ежемесячно, месяц состоял из 22 рабочих дней. Ежедневная оплата 68 руб. (1500/22).Фактическое число дней посещения ребенком д/сада – 20, т. е. величина фактической оплаты составит 1360 руб. (68Х20). Если в семье один несовершеннолетний, размер льготы будет 272 руб. (1360х20%).

При посещении частного садика, расчет производится с учетом платы, установленной для муниципальных организаций населенного пункта.

Плата за частный сад составляет 5000 руб./месяц, но поскольку стоимость услуги муниципальных садов населенного пункта составляет 1500 руб., расчет будет сделан из этой суммы. При аналогичной исходной информации, выплата составит 272 руб., а не 1000 руб.

Порядок оформления

Узнать, кому положен возврат, его величину для конкретного населенного пункта, перечень необходимых документов, можно узнать через сайт Госуслуг.

Необходимо учитывать, что размер выплат для разных семей может быть разным даже если количество детей у них одинаковое. Власти отдельных регионов устанавливают дополнительные льготы для особых категорий семей (например, молодые или многодетные семьи).

Получить информацию можно следующим образом:

• авторизоваться на сайте;
• выбрать региональный навигатор «Пособия на детей»;
• найти в перечне нужную услугу;
• ознакомиться с условиями ее предоставления;
• изучить перечень документов.

Если оформление возврата части родительской платы за детский сад через Госуслуги на недоступно, подавать документы следует в садик лично или отправить их почтой по адресу бухгалтерии детского сада.

Какие требуются документы

• копия удостоверения личности (паспорта). Необходима копия главной страницы с паспортными данными, адреса регистрации, информации о детях;
• копия свидетельства о рождении несовершеннолетнего, по которому оформляется льгота;
• копии свидетельств о рождении других детей, которые входят в состав семьи;
• если возмещение оформляет опекун, предоставляются копии документов, подтверждающие его полномочия;
• документ, подтверждающий факт внесения платы: квитанция об оплате, чек, выписка из банка;
• справка о составе семьи;
• реквизиты банковского счета, на который будут перечислены средства. Счет должен быть открыт на заявителя;
• военнослужащие дополнительно предоставляют справку о неполучении субсидии по месту работы;
• если субсидия выплачивается от величины МРОТ, необходимо дополнительно представить справку о доходах семьи.

Могут потребоваться другие документы, это зависит от категории льгот. Точный перечень можно получить через дошкольное учреждение.

Следует внимательно относиться к составлению заявления и сбору справок. Если заявление оформлено с ошибками, предоставлена неверная, не точная информация или не все документы, получить субсидию не получится.

Когда может быть утрачено право на компенсацию

Получение льготы приостанавливается, при:

• Достижении несовершеннолетним возраста 6–7 лет, это зависит от региона.
• Изменении статуса семьи, ее финансового положения.
• Изменении нормативно-правовых актов, принимаемых на региональном уровне.

Отмена выплаты производится с 1 числа следующего месяца.

Что говорит закон о возврате родительской платы?

Законодательство предусматривает, что часть денег, внесенных как родительская плата за детский садик, можно вернуть обратно. Компенсация положена практически всем семьям, даже если ребенок посещает частное учреждение.

Так как решение было принято на государственном уровне, требования распространяются на все регионы и субъекты Российской Федерации. Тем не менее власти области могут вносить незначительные изменения, например, увеличивать сумму компенсации, самостоятельно регулировать сроки или условия получения выплаты. Так, например, в некоторых регионах компенсацию получают только льготные категории населения или же региональные органы власти исключили из закона частные учреждения.

Максимально полные данные можно получить только в самом детском садике или городской администрации. Часто эту информацию размещают на сайтах учреждений и городских ресурсах. В общих чертах процесс выглядит везде одинаково: родители вносят средства, установленные детским садом, а только потом получают положенную компенсацию.

Какие бывают виды компенсаций части родительской платы?

На Федеральном уровне каждое учреждение дошкольного образования обязано компенсировать следующие выплаты:

1. Родительская плата за обучение ребенка в государственном дошкольном учреждении.
2. Оплата питания детям чернобыльцев. В некоторых случаях, компенсация выделяется, если ребенок не посещает садик из-за болезней.

Компенсация родительской платы представляет собой определенный процент от внесенной на счет детского сада суммы. Размер устанавливается на региональном уровне и дополнительно может варьироваться в каждом учреждении отдельно.

Что касается оплаты питания для детей чернобыльцев, здесь сумма фиксированная и зависит от региона. Минимальный размер – 180 рублей в месяц на одного ребенка, максимальный находится в пределах трехсот рублей на человека.

Кроме того, существуют региональные компенсации:

1. Возврат части уплаченных средств, даже если ребенок посещает частный садик.
2. Выплата в случае, если ребенку не предоставили место в дошкольном учреждении.

Вернуть деньги за оплату частного детского садика можно не везде, так как это регулируется региональными властями. Например, в Москве и Ханты-Мансийске эти деньги вернут, в большинстве других регионов – оплачивать придется все полностью из своего кармана.

Какую сумму можно получить обратно?

Компенсация рассчитывается в зависимости от количества детей, которые посещают дошкольное учреждение. В процентном соотношении это выглядит следующим образом:

• 20% – если ребенок один в семье.
• Половина всех средств на второго ребенка.
• Если несовершеннолетних детей трое и больше, то не менее 70%.

Компенсацию получает один из родителей или же опекун. Однако существует разница в федеральных и региональных решениях. Государством предусмотрена выплата каждой семье, но в некоторых областях страны эти правила изменяются.

Так, в Ярославле и области получить компенсацию могут только многодетные семьи или малообеспеченные. В Москве и Санкт-Петербурге право вернуть часть средств есть у каждой семьи, независимо от дохода и социального статуса.

Кроме того, существует понятие дополнительных компенсаций, которые также регулируются областными администрациями. Подробно узнать о них можно на городских административных ресурсах, с помощью Единого портала Госуслуг или в отделении Многофункционального центра. Зачастую, они касаются семей военнослужащих, тех, кто пострадал вследствие катастроф.

Все выплаты суммируются и могут достигать ста процентов родительской платы. Такое есть, например, в Липецкой области. Полностью компенсируется детский сад и на Сахалине, однако при условии, что в семье есть трое или больше детей.

Какие семьи не оплачивают детский сад?

Федеральный закон предполагает, что определенные категории семей не платят за обучение ребенка в дошкольном учреждении независимо от региона проживания. К ним относятся:

• Ликвидаторы Чернобыльской катастрофы и пострадавшие в ней.
• Сироты.
• Дети с любой группой инвалидности или дети, чьи родители имеют группу.
• Дети, у которых наблюдается туберкулезная интоксикация.

Компенсация за родительскую плату таким семьям не положена, так как они полностью от нее освобождены. Однако государство предоставляет им другие виды материальной помощи.

В большинстве населенных пунктов, скидка в размере пятидесяти процентов или полное освобождение от оплаты детского сада также предоставляется тем, кто служит в армии по призыву или на контракте, а также непосредственно сотрудникам дошкольного учреждения.

Свои права на компенсацию нужно подтверждать ежегодно. Документы, по которым предоставляется скидка или льгота, подаются в администрацию детского сада до начала учебного года, чтобы все процедуры успели провести вовремя.

Можно ли получить компенсацию за обучение ребенка в частном детском садике?

Как уже говорилось выше, далеко не во всех регионах компенсация распространяется на частные дошкольные учреждения. Если она есть, как, например, в Москве и Ханты-Мансийском автономном округе, правила действуют такие же, как и для государственных садков.

Размер компенсации будет составлять от 20 до 70-ти процентов. Учитывается количество всех несовершеннолетних детей в семье. Дети, в возрасте от 18 до 23 лет также включены, если они обучаются в колледже или университете на очной форме за счет бюджетных средств.

Пакет документов для получения компенсации

Список бумаг, которые нужны для возврата средств, может варьироваться в зависимости от региона и установленных в них правил. Однако общий перечень выглядит так:

• Паспорт родителя, который оплачивает услуги.
• Свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей в семье.
• Свидетельство о заключении брака или о разводе, если семья неполная.
• Реквизиты банка.

В случае, если в области действует критерий нуждаемости, по которому компенсации положены малоимущим, необходимо предоставить справку о доходах за три месяца. Тогда компенсация назначается, если сумма на одного человека в семье не превышает полтора прожиточных минимума.

Документы подаются непосредственно в бухгалтерию детского садика. Само заявление отличается в каждом учреждении, форму вам предоставят на месте. Проверку документов и их заверение осуществляет заведующая. Она же отправляет их на проверку в вышестоящие органы. Далее все бумаги возвращаются обратно и хранятся в детском саду.

Если все документы верны, а заявление заполнено правильно, компенсация будет начисляться уже со следующего месяца.

Как оплатить детский сад материнским капиталом?

В законодательстве предусмотрено, что деньги на ребенка, полученные с помощью материнского капитала, можно использовать для оплаты образования, и детский сад в этом случае – не исключение. Заявление направляется в Пенсионный фонд по месту регистрации или жительства, вместе с ним – договор, заключенный с садиком. Он должен содержать личные данные матери и сумму к оплате.

В госучреждении заявление рассмотрят в течение десяти дней. Если никаких ошибок не обнаружено, деньги будут автоматически переведены на счет детского сада.

Сделать тоже самое можно, если планируете отдать ребенка в частное дошкольное учреждение. Однако организация обязательно должна иметь государственную лицензию на ведение образовательной деятельности.

Положен ли налоговый вычет, если родитель оплачивает садик?

Оформить скидку на налоги можно, если вы работаете официально, а детский сад – частный и имеет соответствующую лицензию. Кроме того, в квитанции должно быть указано, что средства переводятся за образовательные услуги.

Государством предусмотрена максимальная сумма социального вычета в год – 50 тысяч рублей. Вернуть можно только тринадцать процентов от этой суммы – 6500 рублей. Даже если услуг детского сада стоят больше, увеличить размер компенсации не получится.

Можно оформить налоговый вычет за три года, в сумме это будет не более 19500 рублей. Индивидуальные предприниматели могут воспользоваться этим правом только в том случае, если они выбрали не упрощенную систему налогообложения или патентную систему. При оплате услуг из материнского капитала вычета также не будет.

Оформить бумаги можно как самостоятельно, так и с помощью работодателя. В первом случае, нужно заполнить декларацию в налоговой или на сайте налогоплательщика. Если решать вопрос через место работы, достаточно просто отнести нужные бумаги в бухгалтерию.

Если у вас возникли проблемы с возвратом денег за детский сад получить юридическую помощь можно на нашем сайте.

Что такое налоговый вычет за обучение ребенка в саду

С помощью налогового вычета уменьшается налогооблагаемая база и 13% НДФЛ рассчитывается с меньшей суммы. Если налог уже уплачен, он возвращается на счет налогоплательщика, а если еще не уплачен, то выплата налога приостанавливается до полного исчерпания одобренного возврата.

Вычет за детсад относится к категории социальных. Далее мы рассмотрим, при каких условиях вы можете получить такую льготу.

Какой суммой ограничен возврат денег за садик

Несмотря на то, что вычет входит в категорию социальных, ограничения у него отдельные. Максимальная сумма, которую можно заявить к вычету за обучение, включая занятия в детском саду, — 50 тыс. рублей в год за каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Вне зависимости от размера расходов, нельзя вернуть более, чем 13% от этой суммы — 6500 рублей.

Иванов водит в детский садик своего сына и платит 65 000 рублей в год на кружки и дополнительные занятия. Так как расходы превышают максимально допустимую сумму налогового вычета, компенсация за детсад составит 13% от 50 тыс. рублей — 6500 рублей.

Если у ребенка есть работающий брат или сестра, он(-а) также может оформить налоговую льготу. В этом случае размер возврата составит до 15 600 рублей в год, так как лимит вычета за брата или сестру ограничен 120 тыс. рублей в год.

Оплата должна производится со счета взрослого брата или сестры и должна быть подтверждена документально.

Сколько раз можно получать вычет

Налоговый возврат за сад можно получать ежегодно в пределах установленного лимита.

Обращаться за вычетом в ФНС следует по окончании отчетного периода. При оформлении льготы через работодателя заявлять свое право на льготу можно столько раз в год, сколько вы проводили оплату. Но суммарный размер вычета за обучение каждого ребенка не может превышать 50 тыс. рублей в год на обоих родителей.

У Петровых трое детей и все они ходят в детский сад. На обучающие занятия в саду для первого ребенка уходит 20 тыс., на второго 35 тыс., на третьего 70 тыс. рублей. Петровы могут оформить возврат на каждого ребенка и получить в общей сумме 13 650 рублей: (20 000 * 13%) + (35 000 * 13%) + (50 000 * 13%).

Кто может оформить возврат

Чтобы получить возврат НДФЛ за платный садик, нужно соответствовать двум критериям:

Условие для получения льготы

Проживать на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд, то есть быть налоговым резидентом страны.

Иметь определенный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% или 15%, и платить с него налог.

Безработные, мамы в декрете, индивидуальные предприниматели на упрощенке и других спецрежимах права на налоговый возврат 13 процентов за детский сад не имеют, если они не имеют доходов, с которых уплачивают НДФЛ по ставке 13% или 15%.

Важно! С 2021 года в расчет возврата входят не любые доходы, облагаемые 13% налогом, а только лишь некоторые из них. Это заработная плата, доходы от оказания различных услуг, от сдачи имущества в аренду, от получения в дар имущества (кроме ЦБ) и по некоторые другие доходы.

Можно ли вернуть деньги за государственный сад

Неважно, государственный ваш детский садик или частный, самое важное условие для оформления возврата НДФЛ — наличие лицензии на образовательную деятельность и подтвержденные расходы налогоплательщика на образовательные услуги.

Также одним из обязательных документов является заключенный договор с учебным заведением.

Если у частного детского сада нет лицензии, то налоговая откажет вам в вычете даже при наличии остальных подтверждающих документов. Наши специалисты проверят, все ли документы соответствуют необходимому перечню, за 2 дня составят за вас декларацию 3-НДФЛ и отправят ее в инспекцию.

За какой период можно вернуть налог за сад

Вы можете оформить налоговое возмещение за детский сад в течение трех лет после года, в котором вы платили за образовательные услуги. То есть в 2025 г. вы можете заявить налоговый вычет за сад по расходам 2020, 2021 и 2022 гг.

Если вы хотите сделать вычет сразу за несколько лет, то необходимо заполнить декларации отдельно за каждый период по той форме, которая действовала в году, за который оформляете льготу.

Как получить возврат денег

Получить вычет за садик можно двумя способами — через налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации или через работодателя.

Через ИФНС

Чтобы оформить возврат подоходного налога за садик через налоговую инспекцию, нужно дождаться окончания календарного года, в котором были расходы, и затем передать документы в ИФНС.

Документы на компенсацию в детский сад:

• Декларация по форме 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога. С 2020 г. заявление входит в состав декларации.
• Справка о годовых доходах по форме 2-НДФЛ.
• Договор с садом на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями.
• Лицензия образовательного учреждения, если в договоре нет на нее ссылки.
• Платежные документы, подтверждающие расходы на образовательные услуги: квитанции, чеки, платежки.
• Копия свидетельства о рождении ребенка.

Все документы с декларацией передайте в инспекцию. Камеральная проверка и перечисление денег займет 4 месяца.

Через работодателя

Возврат через работодателя оформляется в том же году, когда оплачены образовательные услуги.

Документы потребуются те же, за исключением декларации, заявления на возврат и справки о доходах. Документы подаются в налоговую инспекцию и проверяются 30 дней. Налоговая самостоятельно уведомит работодателя о вашем праве на вычет.

Затем с вашей зарплаты перестанут удерживать налог в счет вычета, и на руки вы станете получать больше.

Частые вопросы

Да, вы можете заявить расходы на оплату детского сада за границей, если у образовательного учреждения есть документ, заменяющий государственную лицензию, а вы являетесь резидентом РФ и плательщиком 13% НДФЛ. Остальные документы будут неизменны. Полный список — в статье выше.

Может только в том случае, если она является опекуном или попечителем ребенка и имеет право на льготу, то есть является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ.

Если в 2021 г. у вас были налогооблагаемые доходы, то вы имеете право на возврат за садик за первого ребенка, так как оформить возврат можно за последние три года. Для этого вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и собрать документы.