Налоговая декларация по налогу на прибыль

Перед тем как заполнить декларацию по налогу на прибыль, должны быть завершены операции по закрытию периода, куда входят:

• «технические» операции:
  ; ;
  • проверка полноты введенных документов, их проведение; и т.п.
  ; ; .

  Регламентные операции выполняются последовательно, блок за блоком из процедуры Закрытие месяца ( Операции — Закрытие месяца ).

  

  Программа сама предлагает регламентные операции, если имеются для них данные, например:

  • Амортизация и износ основных средств — при наличии на счете 01 имущества;
  • Признание в НУ арендных платежей — при наличии арендных, лизинговых договоров;
  • Переоценка валютных средств — при наличии денежных средств, обязательств в иностранной валюте;
  • Расчет транспортного налога — при наличии транспортных средств и т.д.

  Проверка финансового результата и налога на прибыль

  Заключительные регламентные операции из 4-го блока процедуры Закрытие месяца формируют финансовый результат месяца и начисляют налог на прибыль. Для проверки их корректности используйте:

  

• Отчет Анализ учета по налогу на прибыль ( Отчеты – Анализ учета по налогу на прибыль ) для:
  • анализа и проверки корректности Справки-расчета налога на прибыль за период (налоговый учет) ( Операции — Справки-расчеты — Расчет налога на прибыль );
  • уточнения и сверки ПНР или ПНД в справке-расчете Расход по налогу на прибыль ( Операции — Справки-расчеты — Расход по налогу на прибыль ). Актуально, если применяется ПБУ 18/02.

  Экспресс-проверка покажет не только ошибки, но и предупреждения. Предупреждения некритичны: они говорят о нестандартном ведении учета в 1С, но не об ошибке в бухучете или налогообложении.

  

• ОСВ с максимальной аналитикой по всем счетам в показателях БУ, НУ, БУ-НУ ( Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость ).
• Дополнительные отчеты для проверки отдельных показателей ( Отчеты – Стандартные отчеты – Универсальный отчет ).

Настройка формирования декларации по налогу на прибыль

Декларацию по налогу на прибыль создайте удобным вам способом из:

Чтобы в Задачах организации информация об уплате авансового платежа по налогу на прибыль отражалась корректно, настройте порядок уплаты авансовых платежей ( Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль ).

После создания декларации настройте ее состав в форме заполнения через Еще — Настройка .

В вызванном меню на вкладке Свойства разделов оставьте только те листы декларации, которые будете представлять в ИФНС.

Приложения внутри Листа 02 всегда присутствуют в структуре декларации. Приложения, по которым есть данные, помечаются флагом. После этого они доступны для заполнения.

Теперь, когда декларация стала компактней, можно приступать к заполнению.

Шаг 1-3

Лист 02 Приложение 3 (при наличии данных), Приложение 2, Приложение 1.

Проверка и отправка в ИФНС декларации по налогу на прибыль

Перед отправкой декларации в налоговую обязательно проверьте ее по контрольным соотношениям, а также на наличие ошибок, препятствующих выгрузке. В 1С данная функция реализована по кнопке Проверка .,

• Проверить контрольные соотношения — проверка декларации по соотношениям, установленным ФНС.
  Подробнее Нарушение контрольных соотношений в декларации по налогу на прибыль
• Проверить выгрузку — проверка на наличие ошибок, препятствующих выгрузке отчета в файл для отправки через сторонние сервисы.
• Проверить в интернете — форматно-логический контроль перед отправкой формы через сервис 1С-Отчетность .

Отправьте декларацию в ИФНС по кнопке:

• Отправить — если в вашей базе подключена опция 1С-Отчетность ;
• Выгрузить — если отправляете отчетность через сторонние сервисы.

В случае необходимости распечатайте декларацию по кнопке Печать .

Мы рассмотрели как сформировать и заполнить декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово.

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

По окончании 2 квартала организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые.По окончании 3 квартала организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые..Давайте разберемся, какие варианты создания уточненной декларации по налогу на.

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете