Что такое автомобиль в лизинг

Мы хорошо знаем, что такое кредит: это когда занимаешь деньги у банка на покупку чего-то и потом возвращаешь долг по частям с процентами.

Лизинг работает иначе: клиент лизинговой компании занимает не деньги, а имущество. При этом право собственности на него он не получает до тех пор, пока не завершится договор лизинга. Услугу часто называют «финансовой арендой».

Вот как выглядит типичная схема лизинговой сделки:

Клиент выбирает имущество — в нашем случае это автомобиль — и подаёт заявку в лизинговую компанию. Лизинговая компания рассматривает запрос и принимает решение о финансировании, определяя условия договора и размер платежа. На него влияют несколько факторов: аванс, срок лизинга, выкупной платёж, включение в договор автоуслуг.

Преимущества лизинга перед кредитом

В 90% случаев лизинг для бизнеса выгоднее, чем кредит. Почему? Рассказываем о главных преимуществах.

1. Экономия на налогах

Налоговый кодекс позволяет вам вернуть 20% НДС со всей суммы договора лизинга. При лизинге НДС облагается не только сумма на покупку автомобиля, но и проценты по договору и включённые в него услуги. А значит — налоговый вычет будет значительно больше, чем в случае кредита или покупки за наличные, когда НДС включён в состав цены или суммы кредита.

Но это не всё. С помощью лизинга можно сэкономить и на налоге на прибыль. Тогда к расходам относят не амортизацию, а лизинговый платёж — из-за этого срок выплаты налога сокращается до срока действия договора лизинга.

Когда договор завершается, лизингополучатель переводит бывшее в лизинге имущество на свой баланс по минимальной остаточной стоимости. Это серьёзно снижает размер налога в будущем.

2. Минимальный первоначальный взнос

В лизинге первоначальный взнос — от 5% против 15% при использовании кредита. При этом, например, компания Европлан предлагает оформить лизинг с авансом от 0%.

3. Отсутствие залога

В отличие от кредита, при лизинге не нужно предоставлять никакой залог.

4. Автомобиль со скидкой

Благодаря развитой сети продаж, многолетнему партнёрству с дилерами и автопроизводителями, лизинговые компании могут даже в текущих условиях находить нужный клиентам транспорт и договариваться о скидках! Например, в Европлане можно взять в лизинг автомобили одного из популярных китайских брендов со скидкой до 19%.

5. Возможность сэкономить 10% по программе льготного лизинга

А ещё Минпромторг РФ поддерживает лизинг за счёт специальных программ. В них участвуют не все лизинговые компании, а только те, которые прошли конкурсный отбор: самые надёжные и крупные. Европлан — неизменный участник реализации льготного лизинга с 2015 года.

В 2022 году клиенты компании могут оформить в лизинг новые автомобили, произведённые в России, с субсидией 10% и сэкономить до 500 тыс. рублей.

6. Простота оформления

Оформить лизинг гораздо проще, чем кредит. Оставьте заявку на сайте Европлана и получите ответ в течение суток. Часто требуется всего два документа: паспорт и водительские права.

7. Расширенный пакет услуг

Выдавая кредит, банк обычно финансирует только приобретение автомобиля и его страхование. Лизинговая компания Европлан, помимо стандартных услуг, помогает также с регистрацией и сервисным обслуживанием, предлагает свою топливную программу, помощь на дорогах и другое.

8. Выгодные условия выкупного платежа

Выкупной платёж — это финальная сумма, отдав которую (и заключив договор купли-продажи), клиент становится собственником имущества, которое было в лизинге. Итоговая стоимость машины зависит от условий договора. Часто в нём указывается минимальное значение — и тогда сумма вообще может быть чисто символической.

Это возможно, если срок лизинга совпадает со сроком полезного использования имущества — то есть периодом, в течение которого использование машины выгодно лизингодателю.

Например, для легковушек с двигателем объёмом до 3,5 литра «полезный период» — 3–5 лет. Если срок действия договора находится в этих пределах, то считается, что за это время автомобиль полностью самортизируется — то есть вся его стоимость будет учтена. Следовательно, можно назначить минимальную сумму выкупа.

Бывает и так, что выкупная стоимость сразу включается в состав платежей — тогда переход собственности происходит по акту приёма-передачи после последнего взноса. Альтернативный вариант — возврат имущества лизингодателю, если такое условие было прописано в договоре.

9. Индивидуальные условия платежей

С лизинговой компанией можно договориться об индивидуальных условиях внесения платежей. Допустим, кому-то удобнее обслуживать лизинг не равными частями, а сделать платежи убывающими, чтобы ближе к завершению договора размер платежа был более комфортным. А если доходы фирмы зависят от времени года, то в Европлане это обстоятельство также можно учесть при составлении графика выплат, сделав их сезонными.

Ежемесячный платёж — 32 712 руб.

• Сумма платежей по договору с учётом экономии на налогах — 1 043 088 руб.
• В конце срока договора клиент может либо выкупить автомобиль и стать его собственником, либо вернуть машину в лизинговую компанию.
• Выгода использования лизинга очевидна: ежемесячный платёж на 1000 рублей меньше, а общая сумма выплат ниже на 300 000 рублей.

Кому выгодно брать лизинг

Брать авто в лизинг выгодно организациям — малому, среднему и крупному бизнесу.

Крупные компании благодаря лизингу могут очень быстро расширить парк техники или обновить его, не изымая деньги из оборота.

Ещё в лизинговые платежи можно «зашить» самые разнообразные расходы на содержание автомобиля или спецтехники. Понятно, что это будет влиять на сумму платежа, но ведь и транспорт ездит не просто так, а зарабатывает деньги. А расходы списываются на затраты.

• предпринимателю проще и быстрее взять машину в лизинг, чем в кредит;
• процент одобрения в лизинге гораздо выше.

Плюс на находящийся в лизинге автомобиль не смогут покуситься кредиторы, если экономика бизнеса вдруг даст трещину — ведь машина не является собственностью компании-должника, и ей можно продолжать пользоваться. Правда, при задержке платежей забрать машину может сам лизингодатель — это обычно прописано в договоре.

Как оформить лизинг

На сайте Европлана можно оставить заявку и получить одобрение буквально за один день. Причём безо всякой волокиты и лишних бумаг — достаточно предоставить нужные документы. Компания возьмёт на себя заботу о ведении бухгалтерии, организует банковское сопровождение и даже обеспечит техобслуживание и ремонт автомобиля.

Главное, чтобы компания, заинтересованная в оформлении лизинга, работала в течение 6 месяцев или больше. И это всё!

Европлан предлагает автомобили в лизинг для любых целей: такси, легковой, лёгкий коммерческий и грузовой транспорт, специальную технику.

Лизинг для юридических лиц

Практически лизинг представляет собой финансовую аренду автотранспорта.

Для юридических лиц покупка автомобиля в лизинг имеет ряд преимуществ:

можно вернуть НДС — юридические лица могут возместить НДС с лизинговых платежей, тем самым значительно снизив свою налоговую нагрузку;

можно отнести лизинговые платежи на расходы — это автоматически уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и тоже позволяет оптимизировать нагрузку;

можно воспользоваться механизмом ускоренной амортизации — если имущество находится на балансе клиента, он может использовать амортизацию (списание с баланса денежных средств по мере устаревания имущества) с коэффициентом до 3-х, тем самым обеспечив себе минимальный выкупной платеж.

Преимущества покупки автомобиля в лизинг:

получение корпоративной скидки на новые легковые автомобили до 25% от стоимости;

купить в лизинг можно как новые автомобили и спецтехнику, так и с пробегом;

получение в пользование на физическое лицо грузовых автомобилей и спецтехники с минимальными первоначальными затратами;

меньший по сравнению с кредитом срок рассмотрения заявки и заключения договора лизинга (решение может приниматься за 1 рабочий день);

длительные сроки финансирования — от 1 года до 5 лет;

минимальный пакет документов для оформления лизинга;

возможность покупки техники для оформления в лизинг у частных лиц;

возможность получения финансирования при плохой кредитной истории.

Порядок оформления лизинговой сделки

Выбор имущества:

Вы самостоятельно или с помощью профессионалов дилерского центра определяете, какой автомобиль Вам необходим. Специалисты направления финансовых услуг примут у Вас заявку на расчет лизинга и помогут с выбором оптимальной лизинговой компании.

Сбор пакета документов:

Собираете необходимые документы, после чего отправляете их в лизинговую компанию вместе с заявкой на финансирование.

Принятие решения:

лизинговая компания рассматривает заявку на лизинг.

Заключение сделки:

на этом этапе Вы и лизинговая компания заключаете между собой договор лизинга.

Внесение авансового платежа:

оплачиваете первоначальный взнос за имущество по договору лизинга (обычно равен 20−50% от общей стоимости договора).

Передача автомобиля в пользование:

после внесения авансового платежа получаете автомобиль.

Переход права собственности:

после выплаты всех обязательных платежей Вы имеете право выкупить автомобиль, внеся последний, выкупной платеж.

Суть лизинга автотранспорта заключается в возможности поэтапного приобретения автомобиля в собственность. При этом лизингополучатель (будущий собственник) может сразу свободно распоряжаться транспортным средством.

Преимущества покупки автомобиля в лизинг:

получение корпоративной скидки на новые легковые автомобили до 25% от стоимости;

купить в лизинг можно как новые автомобили и спецтехнику, так и с пробегом;

получение в пользование на физическое лицо грузовых автомобилей и спецтехники с минимальными первоначальными затратами;

меньший по сравнению с кредитом срок рассмотрения заявки и заключения договора лизинга (решение может приниматься за 1 рабочий день);

Кредит

Главное отличие от лизинга — в оформлении кредитного договора, по которому заемщик привлекает деньги банка для покупки ТС и становится собственником машины сразу, а не после выплаты долга.

Целевой заем выдается не на руки покупателю автомобиля — кредитор перечисляет его продавцу, а компания-заемщик принимает обязательство поэтапного погашения долга с процентами. Владелец распоряжается автомобилем ограниченно, потому что транспорт выступает предметом обеспечения сделки — залогом. Такие машины нельзя продать, пока ежемесячные платежи и проценты доли не будут погашены.

Другие особенности кредитов:

• широкий выбор предложений — можно найти низкие процентные ставки, предложения без первоначального взноса, с разным графиком погашения;
• клиент получает возможность выбрать ТС в любом салоне, с которым сотрудничает кредитная организация — как правило, ограничений по марке, модели нет, иногда покупка оформляется и на подержанные автомобили;
• при нарушении правил пользования автокредитом есть риск потери машины — кредитор изымает ее у купившего лица, этот пункт присутствует в абсолютном большинстве соглашений.

Лизинговые и кредитные договоры: чем они похожи и чем отличаются

Лизинг и кредит объединяет платность услуги — в обоих случаях получатель ТС перечисляет кредитору или лизингодателю вознаграждение в виде процентов. Общим местом выступает и срочность — график платежей всегда указывается в договоре.

Оба предложения характеризуются возвратностью: лизинговая организация и банк, выдающий кредиты, возвращают свои деньги и получают вознаграждение сверх этой суммы. В случае с лизингом выкупная часть изначально заложена в арендной плате. При кредитах банк получает вознаграждение в виде процентов.

• Цель заключения договора. При лизинге это, прежде всего, получение пользы — эксплуатация автомобиля с минимальными расходами, а выкуп не обязателен. Кредиты же направлены на вступление в права собственности в начале срока действия договора.
• Предмет сделки. При лизинге — само транспортное средство, чьим собственником остается лизингодатель. При кредите это деньги (сумма долга), а транспорт становится имуществом заемщика сразу.
• Структуры, выдающие ссуды. Кредитором вправе быть только банк, лизингом занимаются компании и даже физлица.
• Другие условия. При лизинге короче амортизация, ИП и юрлица вправе вернуть НДС, кредитная история не так важна, как при банковских ссудах.

Плюсы и минусы кредита

Кредиты выдают, даже если у заемщика нет крупных сумм для первоначального платежа. Этот финансовый инструмент выгоден получателю, кредитору и автосалону, поэтому согласование сделки проходит проще. Другие плюсы кредитов:

• владельцем автомобиля сразу становится конечный покупатель — заемщик;
• при хорошей кредитной истории, стабильном доходе, обслуживании в банке в рамках зарплатного проекта можно получить на кредит «скидку» — более приемлемые условия;
• разнообразие программ позволяет адаптировать кредит к своей ситуации — желаемому графику, размеру платежей, общему сроку.

Кредит неудобен тем, что оформляется дольше (до месяца) и требования по нему жестче, чем у лизинга. На все время кредитования ТС находится в залоге у банка, а за расторжение договоренностей раньше срока могут быть штрафы и изъятие автомобиля.

Программы по автолизингу для физических лиц

Акций и предложений от лизингодателей очень много, но их можно разделить по следующим схемам:

• Без учета финансовых возможностей лизингополучателя. Компания предоставляет транспорт физическому лицу и не учитывает его материальное положение, либо относится к этому факту не строго. Метод хорош для ИП, начинающих свое дело с минимальными затратами. Однако переплата в ежемесячных платежах будет значительной.
• Нулевое удорожание. Такой способ предлагают не лизингодатели, а сами производители транспортных средств для повышения роста продаж. Программа позволяет взять автомобиль в лизинг без наценок. Вы можете выкупить авто, погасив сумму беспроцентной рассрочки, равной розничной стоимости товара.
• Без первоначального взноса. В этой схеме предполагается замена первоначального взноса на залоговый депозит. Обычно она равна 10% от цены машины, и по истечении договора вы возвращаете ее обратно. Чаще всего, депозит используют на погашение оставшейся суммы при последующем выкупе.

В основном вышеперечисленные предложения финансируют компании — производители или автодилеры. У лизингодателя, как правило, выбора не остается. На данных условиях можно приобретать только определенные модели и марки.